防城港市林木良種繁育中心苗圃2023年度單位決算

第三部分：防城港市林木良種繁育中心苗圃2023年度單位決算情況說明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2023年度總收入189.*元，其中本年收入189.*元,較2022年度決算數(shù)減少了54.*元，下降了22.36%，收入具體情況如下。

1.一般公共預(yù)算財政撥款收入90.*元， (略) 本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)增加0.*元，增長了0.57%，主要原因是增加了新招錄人員、退休人員各一名產(chǎn)生的差額。

2.政府性基金預(yù)算財政撥款收入*元， (略) 本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0 萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入*元， (略) 本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）*元。

4.上級補助收入*元，為主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。較2022年度決算數(shù)減少了74.*元，下降了100%，主要原因是削減了上級對苗圃的生產(chǎn)經(jīng)費和道地中藥材培育苗補助經(jīng)費兩項上級補助收入。

5.事業(yè)收入*元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加（減少）*元。

6.經(jīng)營收入98.*元，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加20.*元，增長25.59%，主要原因經(jīng)營收入正常浮動，本年度經(jīng)營收入增加。

7.其他收入*元，為預(yù)算單位在“財政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。如：較2022年度決算數(shù)減少0.*元，下降了100 %，主要原因是減少了利息收入。

8.使用非財政撥款結(jié)余*元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）*元。

9.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1.*元，較2022年度決算數(shù)減少107.*元,下降了98.25%，主要原因是按報表要求進行了科目調(diào)整，基本支出結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余中非財政撥款結(jié)余—累計結(jié)余（不含事業(yè)單位非財政撥款結(jié)余部分），事業(yè)單位非財政撥款結(jié)余96.*元填寫到財決F01表中的非財政撥款結(jié)余。

（二）本單位2023年度總支出228.*元，其中本年支出228.*元, 較2022年度決算數(shù)減少25.*元，下降了10.13%。支出具體情況如下：

1.農(nóng)林水支出226.*元，主要用于單位基本支出、項目支出和經(jīng)營支出部分，較2022年度決算數(shù)減少12.*元，下降了5.04%，主要原因為往年項目已完成支付，項目支出金額減少導(dǎo)致。

2.住房保障支出13.*元，主要用于基本支出中的住房公積金，較2022年度決算數(shù)減少2.*元，下降了15.33%，主要原因是今年績效獎數(shù)額浮動導(dǎo)致公積金基數(shù)減少。

3.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余-37.*元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2022年度決算數(shù)減少136.*元，下降了138.27%，主要原因是按報表要求進行了科目調(diào)整，基本支出結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余中非財政撥款結(jié)余—累計結(jié)余（不含事業(yè)單位非財政撥款結(jié)余部分），事業(yè)單位非財政撥款結(jié)余96.*元填寫到財決F01表中的非財政撥款結(jié)余。

二、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況

(略) 林木良種繁育中心苗2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出90.*元，較2022年度決算數(shù)增加0.*元，增長了0.57%。其中：基本支出69.*元，項目支出20.84 萬元。

(略) 林木良種繁育中心苗2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為77.*元，支出決算為90.*元，完成年初預(yù)算的116.25%。具體如下:

（一）農(nóng)林水支出年初預(yù)算為76.*元，支出決算為89.*元，完成年初預(yù)算的116.51%，較年初預(yù)算數(shù)增加12.*元，主要原因是下半年新增招錄用人員一名導(dǎo)致基本支出增加。

（二）住房保障支出年初預(yù)算為1.*元，支出決算為1.*元，完成年初預(yù)算的100%，主要用于按照國家政策規(guī)定向職工發(fā)放的住房公積金。與年初預(yù)算數(shù)持平。

三、2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出66.*元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出69.*元，完成年初預(yù)算的100%，其中：1.基本工資22.*元；2.津貼補貼12.*元；3.績效工資32.*元；4.住房公積金1.*元；基本完成預(yù)算目標(biāo)，無較大差異。

（二）對個人和家庭的補助支出0.*元；完成年初預(yù)算100%。主要用于全額離退休人員物業(yè)補貼經(jīng)費支出部分，完成預(yù)算目標(biāo)。

（三）商品和服務(wù)支出0.*元，完成年初預(yù)算的100%。一般公共預(yù)算財政撥款基本支出安排的全額退休人員公用經(jīng)費0.*元，完成預(yù)算目標(biāo)。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

本單位2023年度無政府性基金支出。

五、2023年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況

本單位2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。

六、財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出*元，完成預(yù)算的100%，與上年持平。主要原因是本單位屬公益二類差額撥款事業(yè)單位，市財政未安排財政撥款的“三公”經(jīng)費。其中：因公出國（境）費支出決算*元，公務(wù)用車購置及運行費支出決算*元，公務(wù)接待費支出決算*元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出*元，完成預(yù)算的100%，與上一年度持平。全年使用財政撥款安排單位出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計 0個，累計 0人次。

（二）公務(wù)用車購置及運行費支出*元，其中：

公務(wù)用車購置支出*元，完成預(yù)算的100%，與上一年度持平。購置了0輛公務(wù)用車。

公務(wù)用車運行支出*元，完成預(yù)算的100%，與上一年度持平。主要用于機要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展 業(yè)務(wù)所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。2023年，單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運行費支出*元，平均每輛*元。

（三）公務(wù)接待費支出*元，完成預(yù)算的100%，與上一年度持平。國內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明。

2023年度本單位無機關(guān)運行經(jīng)費支出。

（二）政府采購支出情況說明。

2023年度本單位無政府采購支出。

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2023年12月31日，本單位共有車輛 0輛，其中：副部（省）級領(lǐng)導(dǎo)干部用車 0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0 輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車 0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車 0輛、其他用車 0輛；單位價值*元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值*元以上專用設(shè)備 0臺（套）。

八、預(yù)算績效管理工作開展情況。

1.整體支出績效自評結(jié)果。

根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，我單位組織對2023年度 三個一般公共預(yù)算項目支出開展績效自評，2023年度部門預(yù)算數(shù)63.*元，執(zhí)行數(shù)48.*元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%.

組織對“苗木培育及撫育”、“黨建、工會、團委、婦委會等活動經(jīng)費”、“殘疾人保證金”示范項目”三個項目進行了單位評價，涉及一般公共預(yù)算支出19.*元。從評價情況來看，總體項目順利開展，自評結(jié)果滿意，已達(dá)到年度預(yù)算績效目標(biāo)。

2.項目支出績效自評結(jié)果。

（1）項目績效自評總體情況：經(jīng)我單位對照年初設(shè)定的績效目標(biāo)自評，三個項目評為一等，占項目總數(shù)比例100%。自評發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是績效自評中，發(fā)現(xiàn)項目實施過程細(xì)節(jié)瑣碎，育苗從種植到出圃環(huán)節(jié)多，技術(shù)力量還不足，有待提高，對市場價格的敏銳度把握不準(zhǔn)，還不具備前瞻性；二是績效自評中發(fā)現(xiàn)，由于預(yù)算還不夠精準(zhǔn)，導(dǎo)致執(zhí)行率還未達(dá)到100%。下一步改進措施：一是今后在苗木培養(yǎng)撫育項目的實施中，應(yīng)多方考慮，提高育苗專業(yè)技術(shù)素養(yǎng)，對社會效益和生態(tài)效益多做貢獻；二是今后需加強精準(zhǔn)預(yù)算，按年度計劃完成總體目標(biāo)，保證預(yù)算執(zhí)行率的精準(zhǔn)。

（2）部分重點項目績效自評情況：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，苗木培育及撫育項目自評得分為97.67分，一等，項目全年預(yù)算數(shù)為60.*元，執(zhí)行數(shù)為46.*元，其中一般公共預(yù)算項目支出執(zhí)行數(shù)19.*元，其他資金全年執(zhí)行數(shù)27.*元，完成預(yù)算的76.72%。項目績效目標(biāo)完成情況：根據(jù)我中心工作和生產(chǎn)需要，我中心有600畝油茶、金花茶、綠化苗、其他造林用苗需要培育及撫育，已完成苗圃600畝油茶、金花茶、綠化苗、道地中藥材苗種植、其他造林用苗木培育及撫育任務(wù)的年度總體目標(biāo)并完成日常生產(chǎn)運轉(zhuǎn)工作。自評發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是發(fā)現(xiàn)項目實施過程細(xì)節(jié)瑣碎，育苗從種植到出圃環(huán)節(jié)多；二是技術(shù)力量還不足，有待提高，對市場價格的敏銳度把握不準(zhǔn)，還不具備前瞻性。下一步改進措施：在苗木培養(yǎng)撫育項目的實施中，應(yīng)多方考慮，提高育苗專業(yè)技術(shù)素養(yǎng)，對社會效益和生態(tài)效益多做貢獻。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指市級財政部門當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財政撥款結(jié)余、專用結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費： (略) 級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費， (略) 本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、 (略) 間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

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