重慶市璧山區(qū)福祿鎮(zhèn)人民政府2021年財政決算報告

各位代表：

2021年我鎮(zhèn)財政決算工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督支持下，在全鎮(zhèn)各部門的共同努力下，財政辦人員認(rèn)真負(fù)責(zé)，按照“全面、真實、準(zhǔn)確”的原則圓滿完成。現(xiàn)向鎮(zhèn)第十九屆人大二次會 (略) 璧山區(qū)福祿鎮(zhèn)2021年財政決算草案情況，請予以審議。

一、2021年財政收支決算總體情況

（一）一般公共預(yù)算決算

1．鎮(zhèn)第十八屆人大十次會議批準(zhǔn)的年初預(yù)算草案

（1）收入總計3113萬元。其中：一般公共預(yù)算收入835萬元，比上年同期增長31.0％（包含：稅收收入800元，非稅收入35萬元），上級補助收入2074萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)204萬元。

（2）支出總計3113萬元。其中：一般公共預(yù)算支出3113萬元，因財力不足，上解支出未預(yù)算。

2．鎮(zhèn)人大主席團第38次會議通過的調(diào)整預(yù)算方案

（1）收入總計調(diào)整為3449萬元，調(diào)增336萬元。其中：一般公共預(yù)算收入1045萬元（稅收收入1008萬元、非稅收入37萬元），調(diào)增210萬元；上級補助收入2200萬元，調(diào)增126萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)204萬元。

（2）支出總計調(diào)整為3449萬元，調(diào)增336萬元。其中：一般公共預(yù)算支出為3239萬元，調(diào)增126萬元；轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算調(diào)增210萬元。

3．決算情況

（1）收入總計3585萬元，為調(diào)整預(yù)算的103.9％，比上年同期增長13.7％。其中：一般公共預(yù)算收入1036萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.1％，比上年同期增長63.1％；一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入1953萬元，為調(diào)整預(yù)算的88.8％，比上年同期增長20.4％；專項轉(zhuǎn)移支付補助392萬元，為調(diào)整預(yù)算的186.7％，比上年同期下降48.1％；上年結(jié)轉(zhuǎn)204萬元，比上年同期增長277.8％。

（2）支出總計3585萬元，為調(diào)整預(yù)算的103.9％，比上年同期增長13.7％。其中：一般公共預(yù)算支出2550萬元，為調(diào)整預(yù)算的78.7％，比上年同期增長12.6％；上解上級支出683萬元，比上年同期下降0.3％；結(jié)轉(zhuǎn)下年352萬元，比上年同期增長72.6％。

（3）預(yù)算支出分科目情況如下：

—一般公共服務(wù)支出完成1047萬元，完成調(diào)整預(yù)算的92.6％，比上年同期增長66.7％。

—公共安全支出完成34萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.1％，增長183.3％。

—教育支出完成2萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100％，比上年同期增長　200％，支出增長主要是列支學(xué)校教師和學(xué)生節(jié)日慰問費。

—文化旅游體育與傳媒支出完成76萬元，完成調(diào)整預(yù)算的81.1％，比上年同期增長2.7％。

—社會保障和就業(yè)支出完成337萬元，完成調(diào)整預(yù)算的76.4％，比上年同期增長34.3％。

—衛(wèi)生健康支出完成83萬元，完成調(diào)整預(yù)算的79.0％，比上年同期下降14.4％。

—節(jié)能環(huán)保支出195萬元，完成調(diào)整預(yù)算的72.2％，比上年同期下降8.0％。

—城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成34萬元，完成調(diào)整預(yù)算的19.8％，比上年同期下降89.8％。支出下降主要是年終決算砍支出120萬元。

—農(nóng)林水支出636萬元，完成調(diào)整預(yù)算的71.8％，比上年同期增長13.6％。

—住房保障支出完成105萬元，完成調(diào)整預(yù)算的105.0％，比上年同期增長14.1％。

—資源勘探工業(yè)信息等支出完成1萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100％，比上年同期增長100％。支出增長主要是2020年追加的?？钗词褂?，結(jié)轉(zhuǎn)下年按原用途繼續(xù)使用。

（4）2021年支出總體正常，但部分科目運用預(yù)算編制不精準(zhǔn)；預(yù)算數(shù)、調(diào)整預(yù)算數(shù)、年終執(zhí)行數(shù)之間有較大差異，執(zhí)行較差；財政收支矛盾突出仍然存在，造成大量支出壓減。

（5）結(jié)轉(zhuǎn)352萬元。其中：專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)286萬元，凈結(jié)余66萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)主要是因為年終追加未支付：一是安排換屆選舉工作經(jīng)費5萬元；二是調(diào)整安排山坪塘水質(zhì)達標(biāo)整治提升補助42萬元；三是2021年財金協(xié)同支持鎮(zhèn)鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎補資金60萬元；四是生態(tài)濕地建設(shè)和土地租賃補助61萬元；五是調(diào)整安排農(nóng)村危房處置經(jīng)費77萬元；六是基層綜合文化服務(wù)中心示范點建設(shè)補助6萬元等。

（二）政府性基金預(yù)算決算

1．鎮(zhèn)第十八屆人大十次會議批準(zhǔn)的年初預(yù)算草案

（1）收入總計396萬元。均為上年結(jié)轉(zhuǎn)396萬元。

（2）支出總計396萬元。

2．鎮(zhèn)人大主席團38次會議通過的調(diào)整預(yù)算方案

（1）收入總計調(diào)整為2240萬元。其中：上級專項追加補助收入1844萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)396萬元。

（2）支出總計調(diào)整為2240萬元。

3．決算情況。

（1）收入總計2272萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.4％，比上年同期增長242.7％。其中：上級補助收入1876萬元，為調(diào)整預(yù)算后追加的?？?；上年結(jié)轉(zhuǎn)396萬元。

（2）支出總計2272萬元，為調(diào)整預(yù)算的101.4％，比上年同期增長242.7％。其中：支出1431萬元，為調(diào)整預(yù)算的63.9％，比上年同期增長436.0％；結(jié)轉(zhuǎn)下年841萬元，比上年同期增長112.4％。

（3）從完成情況看，基金預(yù)算支出執(zhí)行總體正常。形成基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余841萬元，主要是因為我鎮(zhèn)2021年區(qū)財政?？钭芳拥?10千伏輸變電站項目拆遷費用299萬元，水城基金項目建設(shè)290萬元，劃船灣鄉(xiāng)村環(huán)境綜合整治項目120萬元，空間太陽能項目32萬元，全區(qū)“三變”改革試點擴面項目40萬元，鎮(zhèn)街違法建筑整治補助59萬元等，當(dāng)年未支付，存在跨年支付的情況。

（三）轉(zhuǎn)移支付資金情況

（1）2021年，一般公共預(yù)算上級補助收入2345萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付1953億元，比上年同期增長20.4％；專項轉(zhuǎn)移支付392萬元，比上年同期下降48.1％。

（2）2021年，政府性基金預(yù)算上級補助收入1876萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)396萬元，安排支出1431萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年841萬元。

（四）短收收入、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的使用

1．短收收入。2021年經(jīng)鎮(zhèn)人大主席團批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算一般公共預(yù)算收入1045萬元，完成1036萬元，短收9萬元。

2．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，因2021年終經(jīng)鎮(zhèn)人大主席團批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算一般公共預(yù)算收入大于決算完成一般公共預(yù)算收入，出現(xiàn)短收收入，故無預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

（五）績效評價工作開展情況

(略) 璧山區(qū)財政局《關(guān)于開展2021年度預(yù)算績效評價工作的通知》（璧財績〔2021〕2號）文件要求，完成2021年績效自評項目37個，涉及資金967萬元，對2021年整體支出進行績效自評，涉及資金2532萬元。對2022年133個項目進行績效目標(biāo)編制，涉及資金1593萬元。編制2022年整體支出績效目標(biāo)，涉及資金3189.46萬元。

二、鎮(zhèn)人代會決議落實及財政政策貫徹執(zhí)行情況

針對鎮(zhèn)人大有關(guān)2021年年初預(yù)算、調(diào)整預(yù)算提出的建議意見，全鎮(zhèn)努力克服經(jīng)濟下行壓力，認(rèn)真貫徹落實鎮(zhèn)人代會決議，加強預(yù)算管理，完善財政機制，全力做好“三?！惫ぷ?。

（一）加強收入征管，完成全年收入任務(wù)。強化稅收和非稅收入征管力度，強化對重點行業(yè)、重點企業(yè)和重大項目納稅情況的監(jiān)控。積極摸排稅源，強化稅收管理工作，在預(yù)算執(zhí)行中適時對收入入庫情況進行動態(tài)分析，根據(jù)存在的問題，及時向鎮(zhèn)黨委、政府匯報，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

（二）嚴(yán)格支出把控，發(fā)揮財政職能作用。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及各項規(guī)章制度的規(guī)定，加強財政管理，嚴(yán)格預(yù)算約束，認(rèn)真執(zhí)行“收支兩條線”的財政管理制度。工作中堅決貫徹執(zhí)行中央八項規(guī)定精神的相關(guān)要求，壓縮接待費、公務(wù)車運行費等“三公”經(jīng)費的支出，強化預(yù)算執(zhí)行力度，確保政府機關(guān)的正常運轉(zhuǎn)。嚴(yán)格控制一般性支出，按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”的原則，將有限的資金用在刀刃上，切實做到量力而行、量入為出。

（三）嚴(yán)格依法理財，規(guī)范財政運行機制。認(rèn)真落實新《預(yù)算法》的相關(guān)要求，扎實開展全口徑預(yù)算管理。將所有收入納入部門預(yù)算編制，所有收入按時足額上繳區(qū)財政金庫。通過規(guī)范收支行為，全審批流程，明確權(quán)責(zé)管理，構(gòu)建公開透明的全口徑預(yù)算機制。加強債務(wù)管理，控制政府性債務(wù)風(fēng)險。提高政府采購的計劃管理，進一步規(guī)范政府采購行為，加大政府采購宣傳力度，不斷提高采購的質(zhì)量和效率。

（四）強化底線意識，提升風(fēng)險防控能力。以監(jiān)管為警戒點，強化底線思維和風(fēng)險意識，根據(jù)財力規(guī)模合理安排建設(shè)項目和民生支出，算好當(dāng)前賬和長遠賬、局部賬和全局賬，做到精算平衡、可持續(xù)發(fā)展；強化財經(jīng)紀(jì)律，加強財政預(yù)算編制管理；規(guī)范資金撥付流程，做到于法有依；強化責(zé)任意識，防控債務(wù)風(fēng)險。

三、財政收支運行中存在的主要困難

綜合分析2021年財政運行情況，主要存在財政收支矛盾突出問題。

一方面，收入增長乏力。與去年同期相比，受新冠疫情的影響較小，加 (略) 正常投產(chǎn)，2021年財政收入比上年同期相比雖增長63.1％，但財政收入增收后勁不足，財政持續(xù)增收壓力較大。

另一方面，支出壓力增大。一是上解資金類型多、金額大。2021年上解683萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險政府補貼經(jīng)費、鎮(zhèn)街污水處理設(shè)施運營、精神 (略) 經(jīng)費、生活垃圾處置餐廚垃圾、雪亮工程、社區(qū)協(xié)警、農(nóng)村客運、衛(wèi)生廁所、交通勸導(dǎo)站等經(jīng)費上解支出增加。二是生態(tài)環(huán)保、農(nóng)村生活垃圾治理、環(huán)境整治、養(yǎng)殖場關(guān)停、山坪塘整治等民生資金支出增長強勁。三是保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生等剛性支出逐年提升，導(dǎo)致財政平衡難度進一步加大。

四、下一步財政工作重點

（一）全力盤活資源狠抓財政收入管理。一、全力組織收入。進一步加強與稅務(wù)部門的協(xié)調(diào)溝通配合，認(rèn)真分析稅源，強化征收，強化服務(wù)，做到應(yīng)收盡收。二、全力向上級爭取資金。積極主動與上級部門溝通協(xié)調(diào)政策扶持方向，有針對性地向上爭取資金。三、全力盤活財政存量資金。通過建立財政資金?？钆_賬，安排專人加強管理，并及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報資金結(jié)存情況，及時摸清底數(shù)，提高財政資金的使用效率。

（二）繼續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)管理。持續(xù)樹立政府過緊日子思想，厲行勤儉節(jié)約，進一步壓減一般性支出，嚴(yán)控年中增支，兜底“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，支出繼續(xù)向惠民傾斜。同時，加強財政資金監(jiān)管，確保資金使用合規(guī)、合法、安全。

（三）認(rèn)真做好預(yù)算績效管理。根據(jù)區(qū)財政局的要求，做好一年一度預(yù)算績效自評工作，按照“事前有績效目標(biāo)、事中有績效監(jiān)控、事后有績效結(jié)果”的邏輯框架，建立項目支出自評指標(biāo)體系，加強預(yù)算績效管理規(guī)范化程度。

（四）加強政府投資項目預(yù)算管理。按照“三年滾動財政規(guī)劃”的編制辦法，科學(xué)預(yù)測未來三年需實施的項目預(yù)算需求，完善項目相關(guān)的信息，按年度實施計劃、急緩程度進行先后排序。

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